Tak ako sme informovali v Newsletteri 5/2017, prinášame čerstvé informácie o centrálnom registri konečných vlastníkov. Írsko, tak ako ostatné členské štáty EÚ, je povinné zriadiť register konečných vlastníkov (výška vlastníckeho podielu 25%+) na základe štvrtej smernice EÚ o praní špinavých peňazí. Register bude viesť obchodný register a o konečnom vlastníkovi budú zverejnené nasledujúce informácie:

​

· meno, adresa, dátum narodenia a národnosť;

· vyhlásenie o povahe a rozsahu vlastníckeho podielu;

· dátum, kedy bol vlastník zapísaný do registra konečných vlastníkov;

· dátum, kedy vlastník prestal byť konečným vlastníkom. 

​

Do registra sa uvádza len meno konečného vlastníka, t.j. nezverejňuje sa celá vlastnícka štruktúra. Zatiaľ budú tieto informácie dostupné len príslušným   radom, finančnej spravodajskej službe, subjektom vykonávajúcim AML kontrolu svojich klientov a subjektom s právnym záujmom. Prijatím piatej smernice EÚ o praní špinavých peňazí, budú dané informácie sprístupnené verejnosti.

 

Spoločnosť musí podniknúť všetky dostupné kroky na získanie potrebných informácií o konečných vlastníkoch a musí to vedieť aj podložiť (napr. oznámenia konečným vlastníkom). Koneční vlastníci sú povinní na oznámenia do jedného mesiaca odpovedať. Spoločnosť môže poslať oznámenie aj tretím stranám, u ktorých je odôvodnený predpoklad, že môžu poznať identitu konečného vlastníka (profesionálni poradcovia). Ak spoločnosť nezíska potrebné informácie, musí uviesť do registra mená riadiacich pracovníkov, napr. riaditeľa. 

 

Za trestný čin s uložením pokuty do 5 000 EUR sa bude považovať 1) ak spoločnosť nesplní danú povinnosť a 2) ak konečný vlastník neoznámi spoločnosti, že je konečným vlastníkom a neposkytne potrebné údaje.

 

Spoločnostiam vznikne povinnosť podať potrebné údaje do registra v 1. štvrťroku 2018.